Компании, которые частично финансировали строительство шикарного комплекса на экологически чувствительном побережье Кипра, принадлежат лицам, связанным с масштабными налоговыми махинациями в России, пишет OCCRP.
- В числе первых покупателей виллы на роскошном курорте Cap St Georges стала компания Дмитрия Клюева. В США Клюева считают предполагаемым главарем преступной группы, организовавшей схему налогового мошенничества, которая стала известна как «дело Магнитского».
- Одна из компаний, изначально стоявших за курортом, частично принадлежала российскому бизнесмену Игорю Сагиряну. Его панамская фирма получила от компаний Клюева 2 миллиона долларов.
- Согласно доказательствам, представленным США, деньги на счета этих компаний Клюева перечисляли фирмы, получавшие доходы от налоговой схемы.
- Руководитель кипрского поставщика корпоративных услуг ConnectedSky выступал в качестве директора и номинального акционера в компаниях Клюева.
- Отель и виллы Cap St Georges построили рядом с охраняемой территорией. Еврокомиссия и активисты считают, что они наносят ущерб чувствительной окружающей среде.
Еще недавно тихая приморская деревня Пейя на западном побережье Кипра была известна разве что банановыми плантациями и оливковыми рощами. А основными достопримечательностями были церковь Святого Георгия и рыбный ресторан.
Теперь там появился курорт Cap St Georges — новый роскошный отель и сотни дорогих вилл на пляже. По имеющимся данным, хозяйка одной из них — звезда поп-музыки Шакира.
На рекламных щитах по всему Кипру написано, что застройкой элитного курорта занимается компания Korantina Homes, которая принадлежит кипрскому бизнесмену Гиоргосу Иоанну.
Но история у Cap St Georges несколько сложнее и туманнее, чем предполагает реклама. За курортом стоит группа компаний и непрозрачных офшорных фирм, поэтому сложно установить, кто владел курортом или инвестировал в проект на протяжении многих лет.
Изучив утечку данных и корпоративных документов, репортеры OCCRP узнали, что на старте проекта основные инвестиции поступили от двух россиян, связанных с печально известным «делом Магнитского». Его назвали в честь заявителя о коррупции Сергея Магнитского. Он умер в тюрьме после того, как дал показания о махинациях, в результате которых из российского бюджета украли 230 миллионов долларов и вывели их за границу через сложную сеть компаний.
Часть документов обнаружили в утечке данных кипрских поставщиков корпоративных услуг, ставшей основой глобального расследовательского проекта Cyprus Confidential, который координировали Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) и Paper Trail Media.
Дмитрий Клюев, предполагаемый главарь группы, организовавшей схему, одним из первых купил виллу в Cap St Georges и, судя по всему, был акционером инвестиционной компании, стоявшей за курортом. Власти США назвали Клюева лицом, причастным к организованной преступности, и в 2014 году внесли его в санкционные списки за предполагаемую роль в преступном сговоре, который разоблачил Магнитский. Однако Клюев, судя по всему, продолжал владеть виллой до 2019 года, переоформив ее на доверенное лицо.
Игорь Сагирян на тот момент возглавлял совет директоров финансовой фирмы, «дочка» которой, по всей видимости, получила многомиллионные доходы от компаний, связанных с налоговой схемой. Также Сагирян входил в число основателей офшорного холдинга, который привлекал инвесторов в проект Cap St Georges. Дочернему предприятию этого холдинга принадлежит земля, на которой построили курорт и виллы.
Репортеры также выяснили, что Сагирян владел панамской компанией, которая в 2008 году получила 2 миллиона долларов от двух компаний Клюева, зарегистрированных на Британских Виргинских островах (БВО). А они в свою очередь получали деньги от фирм, которые, по мнению властей США, получали доходы от налоговой схемы. Министерство юстиции в гражданском — получатель получатель выручки от налогового мошенничества.
«Это окно в темный мир доходов от преступлений и коррупции: деньги покинули Россию и распределились по финансовым убежищам всего мира», — сказала Луиза Шелли, которая занималась делом Южного округа Нью-Йорка против кипрского риелтора Prevezon Holdings, предположительно, отмывавшего доходы от налогового мошенничества.
«Какая-то часть этих грязных денег, похоже, была консолидирована в проекте Cap St Georges», — добавила Шелли.
Налогового консультанта Сергея Магнитского отправили в тюрьму после того, как он дал показания против виновников мошенничества. Когда Магнитский умер в тюрьме, британо-американский инвестор Билл Браудер (его компании пострадали от схемы), инициировал кампанию, по итогам которой в США приняли «Закон Магнитского» и ввели ряд санкций в отношении предполагаемых мошенников, включая Клюева.
Сагирян санкциям не подвергся. Адвокат из компании Браудера в показаниях по делу, которое разбирали в суде США в 2009 году, отметил, что компания «Ренессанс Капитал» (которую Сагирян возглавлял, когда действовала налоговая схема) могла быть как-то связана с «теми, кто участвовал в управлении махинациями».
Клюев не ответил на запрос о комментарии. Отвечая на вопросы OCCRP в электронном письме, Сагирян подтвердил, что принимал участие в проекте Cap St Georges, но в 2015 году вышел из него, потеряв немало денег. По его словам, он не был причастен к событиям, связанным с «делом Магнитского», и не получал от них выгоды.
Иоанну сказал, что никогда не встречал Клюева и не слышал о нем. Он отметил, что у Сагиряна была вилла на курорте, и он привлекал в проект инвесторов, но ни один из них не был финансово связан с Cap St Georges.
О проекте Cyprus Confidential
Cyprus Confidential — глобальный проект, расследующий российское влияние на Кипре и случаи, когда местные компании помогали олигархам переоформлять активы в годы, предшествовавшие полномасштабному вторжению России в Украину в феврале 2022 года. В основу проекта легли более чем 3,6 миллиона документов от шести кипрских поставщиков корпоративных услуг и одной латвийской компании.
В утечку попали файлы кипрских компаний DJC Accountants, ConnectedSky, Cypcodirect, MeritServus, MeritKapital и Kallias and Associates, а также латвийской фирмы Dataset SIA, которая продает файлы из кипрского корпоративного реестра через сайт i-Cyprus.
Файлы MeritServus и MeritKapital передала OCCRP, ICIJ и другим медиа группа Distributed Denial of Secrets (DDoS), которая выступает за открытость общественно значимых данных. Эти компании уже попадали в расследования OCCRP, однако новый проект помогает составить более полную картину их деятельности. В распоряжении ICIJ также оказались документы Cypcodirect, ConnectedSky, i-Cyprus и Kallias and Associates, которые получила Paper Trail Media. Файлы Kallias and Associates нашим коллегам из Paper Trail Media и ICIJ также передала DDoS. OCCRP поделился с медиапартнерами утечкой из DJC Accountants, которую получил от DDoS.
«Средиземноморская дача»
Рекламное объявление, опубликованное в номере газеты «Коммерсантъ» от 20 ноября 2008 года, продвигало идею «средиземноморской дачи» в Cap St Georges, намекая на роскошный загородный отдых, который любит российская элита.
Реклама появилась всего за четыре дня до того, как Сергея Магнитского арестовали по обвинению в уклонении от уплаты налогов. А незадолго до этого он дал показания о причастности Клюева и чиновников МВД России к сложной схеме мошенничества. Магнитский предполагал, что Клюев руководит преступной группой, стоящей за махинациями.
В рамках схемы в июне 2007 года полиция на основании фальшивых документов обыскала российские офисы компаний Браудера. Затем преступная группа захватила эти компании и неправомерно подала заявку на налоговый вычет в размере 230 миллионов долларов, как сообщил Магнитский. Деньги вывели из страны и отмыли через сеть офшорных компаний.
После смерти Магнитского и кампании Браудера США открыли дело в отношении кипрской компании Prevezon Holdings Limited, обвиняемой в отмывании части доходов от налоговых махинаций через недвижимость в Нью-Йорке. (В 2017 году Prevezon согласилась выплатить компенсацию в размере 5,9 миллиона долларов, чтобы урегулировать претензии.)
Представленные в суде доказательства свидетельствуют о том, что более девяти миллионов долларов, которые принесла налоговая схема, провели через 13 фирм в дочернюю компанию «Ренессанс Капитал», где Сагирян на тот момент был президентом.
Еще четыре подставные компании, указанные в доказательствах, отправили деньги двум фирмам Британских Виргинских островов, принадлежащим Клюеву, которые, в свою очередь, отправили 2 миллиона долларов панамской компании Athina Corporation, , судя по документам, попавшим в распоряжении журналистов.
«Суд США высшей инстанции постановил, что это грязные деньги», — сказала Шелли, которая занималась делом Prevezon. Она добавила, что деньги удалось отследить до Дубая и Кипра.
«Акционер-учредитель»
В марте 2007 года, примерно за три месяца до обыска в офисах фирм Браудера, на БВО зарегистрировали компанию Alpha Arch Investments Limited — по всей видимости, для управления инвестициями в Cap St Georges.
В письме представителя Alpha Arch потенциальным инвесторам проекта Cap St Georges от июня того же года Сагирян указан как один из трех «акционеров-учредителей», которые держали акции «класса А» и отвечали за бизнес-планы и инвестиции компании.
Сторонние инвесторы получали акции класса B, что давало им право на дивиденды, но не позволяло как-либо влиять на компанию.
В октябре 2009 года одну из первых вилл за 3,3 миллиона евро купила кипрская компания Melkov Limited. Журналистам не удалось найти документы о владельцах Melkov за этот месяц, но в соглашении об управлении от декабря 2009 года с кипрской фирмой, предоставляющей фидуциарное обслуживание, Клюев указан в качестве контролирующего акционера компании. Melkov купила виллу «А1» у кипрской компании Silfona Developments, конечным владельцем которой была Alpha Arch.
Согласно попавшему в утечку отчету французских правоохранительных органов от 2018 года, инвестиция могла принести Клюеву долю в фирмах, которые стояли за проектом.
Курорт должны были построить на участке, который принадлежал кипрской «дочке» Alpha Arch под названием Silfona Limited. Согласно французским документам, ее бенефициарным владельцем был Клюев. А источник, видевший корпоративные документы, сообщил OCCRP, что Клюев владел миноритарной долей в Silfona.
Журналисты не смогли проверить ни информацию французских правоохранительных органов о Клюеве и Silfona, ни версию источника.
Но в финансовых отчетах Silfona за 2011 год Melkov Клюева указана как «заинтересованная сторона», то есть у владельца Melkov могла быть «возможность контролировать… или оказывать значительное влияние» на материнскую компанию Silfona.
Сагирян сказал OCCRP, что был «одним из инвесторов» Cap St Georges, но не руководил проектом и не контролировал Alpha Arch Investments. Он отметил, что участвовал в проекте лишь до 2015 года и потерял много личных средств на Cap St Georges. А Клюев, насколько ему известно, не был инвестором проекта.
Клюев не ответил на запросы о комментариях, которые ему отправили по электронной почте.
Счета Мубараков
К 2011 году Silfona сообщила, что стоимость ее строящейся недвижимости превышает 54 миллиона евро. На этом основании компания получила в кипрском банке кредит на сумму 35 миллионов евро.
Но в финансовой отчетности за 2012 год компания сообщила об изменении методов оценки, неожиданно снизив стоимость строящейся недвижимости до 14,4 миллиона евро.
Вероятно, сумму сократили «для того, чтобы привести сумму кредитов к истинной рыночной стоимости залоговых активов и тем самым помочь компании сохранить платежеспособность для выполнения обязательств», — сказал OCCRP Кириакос Иордану, директор Института дипломированных бухгалтеров Кипра, который осуществляет надзор за бухгалтерской деятельностью в стране.
Он отметил, что «представление, которое позволяет составить финансовая отчетность компаний, вызывает ряд опасений», — в том числе и то, что ее портфель недвижимости был оценен выше.
Директор Silfona не ответил на вопросы о финансовой отчетности компании.
Корпорация посредников
К июню 2012 года интерес к делу Магнитского в США перерос в конкретную линию поведения, и сенатский Комитет по международным отношениям единогласно принял Закон Магнитского об ответственности и верховенстве права. Согласно попавшему в утечку письму, которое Клюев отправил поставщику корпоративных услуг, в июле 2012 года он покинул Alpine Management Limited — зарегистрированную в Белизе материнскую компанию Melkov.
Судя по документам из утечки, к февралю 2014 года акции Клюева в Alpine были переданы бывшему российскому чиновнику Сергею Смородину.
Сначала Клюев передал акции российской предпринимательнице Ларисе Болховитиной, о которой почти ничего не известно, а затем право собственности переоформили на Смородина через поставщика услуг ConnectedSky Legal & Corporate Consultants Limited.
Ндрангета:
OCCRP получил документы, которые позволяют предположить, что и Болховитина, и Смородин не раз выступали в качестве доверенных лиц Клюева.
- Согласно утечке, еще две компании Клюева, одна в Белизе и одна на БВО, были переданы Болховитиной, а затем Смородину через ConnectedSky — они значились как номинальные акционеры.
- Сообщение о подозрительных платежах, которое отправили из кипрского подразделения греческого банка Eurobank, подтвердило, что и Alpine, и Melkov, и белизская компания принадлежали Клюеву, но к 2013 году перешли к Болховитиной.
- Согласно попавшему в утечку электронному письму, к августу 2011 года на Смородина также переоформили две компании Клюева на БВО — те самые, что получили деньги от фирм, куда выводили доходы от налоговой схемы.
Официально Смородин оставался владельцем Melkov до 2019 года, когда виллу за 3,8 миллиона евро продали компании Иоанну Celicandia Limited, о чем свидетельствует договор купли-продажи. Но, по мнению экономиста и юриста Джеймса Генри, эксперта по незаконным финансовым потокам, есть признаки того, что Клюев все это время оставался владельцем Melkov и виллы на Кипре.
«Многое указывает на фиктивную передачу активов доверенным лицам, что позволило реальному владельцу сохранить контроль, — сказал Генри, изучив данные. — В этой ситуации требуется соответствующее расследование со стороны налоговых органов [или органов по борьбе с отмыванием денег]».
Согласно документам из утечки Cyprus Confidential, поставщик услуг ConnectedSky управлял несколькими компаниями Клюева, а в числе его клиентов были и другие подозреваемые в налоговых махинациях, которые разоблачил Магнитский, в том числе Андрей Павлов и Артем Зуев.
В сентябре 2018 года кипрские правоохранительные органы запросили у ConnectedSky информацию для расследования уголовного дела в отношении Клюева и Павлова. Репортеры получили доступ к письму, в котором представитель компании подтвердил, что Павлов был их клиентом с 2012 по 2014 год, но заявил, что никаких отношений с Клюевым компания не имела.
Однако в утечке Cyprus Confidential журналисты нашли сотни документов о десятках компаний под управлением ConnectedSky, которые непосредственно или косвенно принадлежали Клюеву и партнерам. Среди документов было и письмо от 2015 года, подписанное главой ConnectedSky Хараламбосом Самиром, в котором Клюев назван клиентом фирмы.
Судя по документам, еще в 2020 году ConnectedSky и лично Самир были директорами и номинальными акционерами компаний, связанных с Клюевым, включая Melkov и зарегистрированную в Белизе управляющую компанию Alpine Management Limited.
С Болховитиной и Смородиным не удалось связаться, а Клюев не ответил на запросы о комментариях. В ConnectedSky отказались отвечать на вопросы, но сказали, что фирма и ее «дочерние компании должным образом регулируются и соблюдают соответствующие законы». Представитель фирмы сообщил, что она не представляла интересы Болховитиной и Смородина.
В обход правил
В декабре 2015 года дочерние компании Alpha Arch за 16 миллионов евро продали недвижимость в Cap St Georges компаниям кипрского предпринимателя Иоанну.
С тех пор курорт превратился в огромный комплекс из двухсот частных вилл с бассейнами, отеля на 202 номера и сопутствующих очистных сооружений.
Строительство вызвало немало противоречий. До того как построили курорт, в гротах на побережье обитали находящиеся под угрозой исчезновения средиземноморские тюлени-монахи, а любители природы приезжали туда погулять по полям маков и анемонов.
В 2019 году Европейская комиссия упрекнула власти Кипра в отсутствии «надлежащей оценки» воздействия на хрупкую окружающую среду ряда проектов, в том числе и Cap St Georges.
Иоанну рассказал OCCRP, что при застройке участка «тщательно соблюдали все действующие правила, включая экологические ограничения, чтобы застройка не мешала и не вредила природной красоте региона». Он сказал, что его компания Korantina и все входящие в ее состав юрлица «всегда соблюдают все законы и правила, и мы действуем с уважением ко всем клиентам и партнерам».
С 2016 по 2022 год компании Иоанну пожертвовали как минимум 170 тысяч евро политическим партиям, представленным в парламенте в последнее десятилетие, за исключением самых яростных критиков Cap St Georges — Партии зеленых. Теано Калавана, председательница OPEK, кипрского аналитического центра, который специализируется на политических и социальных проблемах, сказала OCCRP, что пожертвования были весьма щедрыми по меркам стандартной практики на Кипре.
Иоанну заявил, что все его пожертвования были «меньше максимального размера пожертвований, разрешенного законом», а каждый платеж был «прозрачным и отображался в общедоступных источниках».
Депутат Александра Атталиду, избранная в 2021 году по спискам зеленых, но в декабре 2023-го перешедшая в другую партию, призвала провести расследование и выяснить, обеспечили ли какие-либо пожертвования политическую поддержку компаниям и строительству Cap St Georges.
«Очевидно, что этот случай следует изучить, чтобы определить степень корреляции между пожертвованиями и терпимостью государства к такому возмутительному нарушению», — сказала она.