В общей сложности 5800 граждан третьих стран получили иммиграционные разрешения в рамках программы ускоренного получения иммиграционных разрешений, причем некоторые из них были буквально туристами, посещая Кипр «редко и от случая к случаю», а не оставаясь на острове, как планировалось ранее.
Именно на этих инвесторов ссылается Генеральный аудитор в своем отчете, в котором он проверил «золотые визы», как он их называет.
Дело будет направлено в МОКАС
В ходе проверки 20 дел с документами о продаже, связанными с инвестициями в недвижимость, были выявлены случаи продажи объектов, продажа которых не была завершена выдачей правоустанавливающих документов в пользу покупателей, а также случаи, когда документы о продаже были отозваны. По одному случаю Ревизионная комиссия выразила намерение направить соответствующую жалобу в полицию и отдел по борьбе с преступлениями, связанными с сокрытием доходов (MOKAS).
5% НДС для инвесторов
В отчете Государственного контролера, подготовленном по жалобе и касающемся Управления записи актов гражданского состояния и миграции (УЗГиМ), также упоминается следующее:
-Мы обнаружили случаи инвестиций, связанных с приобретением жилья по льготной ставке НДС 5% инвесторами, которые не проживают постоянно в Республике, а посещают ее на несколько дней раз в два года. Таким образом, требование законодательства о том, что для применения пониженной ставки НДС жилье должно использоваться «в качестве основного и постоянного места жительства в Республике», не выполняется.
Требуются инвестиции в размере 300 000 евро
-Программа вступила в силу 25.7.2012 и касается предоставления иммиграционных разрешений гражданам третьих стран, которые осуществляют инвестиции в размере не менее 300 000 евро и не подпадают под обычные категории, предусмотренные для предоставления иммиграционного разрешения (например, самозанятость в сельском хозяйстве, животноводстве, птицеводстве и т.д., работа на горнодобывающих предприятиях в Республике и обладающие правом на разведку полезных ископаемых, работники у работодателя и т.д.).
-В рамках Программы разрешения на иммиграцию были выданы примерно 5 800 инвесторам.
ЕС поймал наши уши
В рекомендации, выпущенной 28.3.2022, Европейская комиссия отмечает, что схемы резидентства инвесторов представляют собой неотъемлемые риски безопасности, отмывания денег, уклонения от налогов и коррупции для государств-членов и для Европейского союза (ЕС) в целом. Данная рекомендация была также включена в пояснительную записку к предложению о новой Директиве ЕС по борьбе с коррупцией.
По словам Генерального аудитора, ниже кратко перечислены наиболее важные выводы, сделанные по результатам проверки:
Не отменяют разрешения на иммиграцию
CRMD не проверяет соблюдение положения Регламента об аннулировании разрешения на иммиграцию в случаях, когда иностранные инвесторы приобретают постоянное место жительства в другой стране или пребывают за пределами Республики в течение периода, превышающего два года, что, как показала проверка, практически является нормой для пребывания за пределами Республики.
CRMD не проводит никаких регулярных проверок на соответствие критериям после выдачи разрешения на иммиграцию.
И разрешения до утверждения критериев
Было установлено, что разрешения на иммиграцию выдавались на инвестиции, осуществленные до введения этих критериев.
CRMD выдал разрешения на иммиграцию 16 лицам, представив доказательства осуществления одной инвестиции, без соблюдения критерия исключительной собственности юридического лица, осуществившего покупку.
Непереданная собственность
В ходе аудита в 20 случаях с документами купли-продажи, связанными с инвестициями в недвижимость, были выявлены случаи, когда оформление недвижимости в пользу покупателей не было завершено оформлением документов на право собственности, а также случаи, когда документы на продажу были отозваны. По одному случаю Ревизионная служба намерена направить соответствующую жалобу в полицию и отдел по борьбе с преступлениями, связанными с сокрытием доходов (MOKAS).
Принимали неофициальные документы
Было установлено, что в некоторых случаях CRMD принимал неофициальные документы, подтверждающие оплату инвестиций.
В одном случае CRMD выдал заявителю разрешение на иммиграцию на основании перевода из одного кипрского банка в другой, не выяснив, поступили ли деньги из-за границы, как это предусмотрено критериями Программы.
CRMD выдал разрешение на иммиграцию заявителю, представив доказательства того, что инвестиции были сделаны не им, а его родственником.
Аудиторская служба рекомендует Министерству внутренних дел серьезно рассмотреть возможность полной отмены Программы.
Ссылаясь на то, что в произвольно отобранной нами выборке большое количество и серьезность обнаруженных фактов, Государственный контролер считает, что можно обоснованно сделать вывод о небрежном составлении и реализации Программы в целом и недостаточности механизмов контроля.