На примере банкира рассказываем, как укрыться от западных санкций, оставаясь на Западе
В 2018 году Евросоюз выпустил директиву, согласно которой все входящие в него страны обязаны создать реестр конечных бенефициаров зарегистрированных в ЕС компаний. Мало того, такой реестр должен был стать общедоступным. Получалось, что всякий желающий мог бы узнать, кому де-факто принадлежит та или иная компания и записанная на нее собственность, даже если цепочка владения уходила из Европы в далекие и непрозрачные офшоры.
Уже спустя два месяца, в июле 2018-го, правительство Кипра — излюбленного места парковки российских капиталов — одобрило появление на острове новой корпоративной формы, так называемых зарегистрированных альтернативных инвестиционных фондов (ЗАИФ). Переданные в ЗАИФ активы находятся в собственности компании – учредителя фонда, она и указывается в реестре. А истинные бенефициары проходят по разряду инвесторов, формально им принадлежат не сами активы, а паи фонда. Подобная уловка позволяет не раскрывать их имена: реестр пайщиков непубличен и хранится в самой управляющей компании.
Одним их тех, кто воспользовался этой лазейкой, стал многолетний глава российского ВТБ Андрей Костин, спрятавший в ЗАИФы две мегаяхты и люксовую недвижимость. Это выяснил Центр по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP), изучив документы кипрского реестра компаний и утечки писем местных корпоративных юристов.
В закрытый фонд были упакованы не только яхты, но и московские таунхаус и квартира, а также курорт в Тверской области
Первым, кто связал Костина с одной из яхт, был Алексей Навальный: в 2019 году он выпустил расследование про отношения банкира с телеведущей Наилей Аскер-Заде. В феврале 2024 года власти США опубликовали обвинительное заключение, где говорилось, что Костин нарушает санкции (банкир находится под американскими санкциями с 2018-го, под европейскими — с 2022-го). Обвинение, в частности, касается найденной командой Навального яхты Sea&Us (62 метра, 70 миллионов долларов) и второй, Sea Rhapsody (65 метров, 65 миллионов долларов). По сведениям американских прокуроров, Костин владел яхтами через два офшора, зарегистрированных на Маршалловых островах и в Белизе. Контроль над этими офшорами осуществлялся Костиным с помощью «компаний-прокладок, номинальных владельцев, трастов и инвестиционных структур». Они использовались, чтобы «скрыть бенефициарного владельца Sea Rhapsody и Sea&Us» — то есть самого Костина.
В обвинительном заключении не уточнялось, о каких конкретно структурах идет речь. Однако, сопоставляя известные из предыдущих расследований названия костинских офшоров с имеющимися в распоряжении OCCRP документами, мы выяснили, что речь шла именно о ЗАИФ.
В октябре 2021 года оба владевших яхтами офшора были переданы в два ЗАИФ (Ostreus RAIF VCIC and Lorenor RAIF V.C.I.C. Limited) под управлением кипрской компании Inveqo Fund Management Ltd. Спустя еще месяц в эти же фонды были переданы и три кипрские компании, владевших недвижимостью Костина: Angerston Holdings Ltd владела трехэтажным таунхаусом в Москве, Eralmor Holdings Ltd — квартирой в Борисоглебском переулке, а Castelor Investments Ltd — курортом в Тверской области стоимостью 58 млн долларов.
Два костинских ЗАИФа просуществовали до июля 2023-го после чего были расформированы. Каким образом на сегодняшний день структурированы активы Костина, неизвестно.
В 2022 году власти Кипра выпустили разъяснение, что раскрытию подлежат не только управляющие, но и владельцы паев этих фондов. Однако в том же году Кипр, как и многие другие страны ЕС, вообще закрыл реестр бенефициарных владельцев компаний — по соображениям приватности. Проверить, насколько соблюдаются новые правила ведения отчетности ЗАИФами, таким образом, невозможно. Еще сложнее определить, сколько россиян до сих пор пользуются столь удобным инструментом для своих инвестиций.
Что касается самих яхт Костина, то они благополучно укрылись от санкций в Эгейском море, в водах дружественной РФ Турции. Одна из них была переименована: Sea&Us («Мы и море») теперь называется Serenity and Unity («Безмятежность и единство»)